Clone
1
Счет фактура полученный (налоговый а...ент)
Mikhail Kudryavtsev edited this page 2026-07-28 11:54:01 +03:00
This file contains ambiguous Unicode characters
This file contains Unicode characters that might be confused with other characters. If you think that this is intentional, you can safely ignore this warning. Use the Escape button to reveal them.

Документ предназначен для регистрации счетов-фактур, полученных от поставщика, при покупке товаров с обратным обложением НДС. В таких счетах-фактурах ставится пометка "НДС исчисляется налоговым агентам". Счет-фактура всегда вводится на основании документа, регистрирующего поставку товаров и услуг.

Документы-основания для оформления

Счет-фактура полученный (налоговый агент) всегда вводится на основании документа, регистрирующего поставку товаров с обратным обложением НДС: Приобретение товаров и услуг, Корректировка приобретения, Передача товаров между организациями.

Дополнительные сведения (например, номер и дата исправления) уточняются непосредственно при заполнении документа. Для ввода Счета-фактуры полученного в документах, на основании которых он вводится, предусмотрена гиперссылка Зарегистрировать счет-фактуру.

Если счет-фактура регистрируется по нескольким документам поставки, то информация о документах поставки заполняется в табличной части счета-фактуры (гиперссылка Добавить).

Счет-фактура может быть зарегистрирован по товарам в пути, т.е. когда товары уже отгружены, но не произошел переход права собственности. Оформить такой счет-фактуру можно из рабочего места (Document.СчетФактураВыданныйАванс.Form.ФормаРабочееМесто) или из общего списка документов НДС (DataProcessor.ЖурналДокументовНДС.Form.СписокДокументов). Для счета-фактуры по товарам в пути не указывается документ-основание. Табличную часть с суммами нужно заполнить вручную. Счет-фактура при этом делает начисление НДС и регистрируется в книге продаж. После того, как товары и накладная будут получены, необходимо указать документ-основание (это может быть только Приобретение товаров и услуг) в счете-фактуре. Это можно сделать несколькими способами:

  1. Выбрать ранее созданный счет-фактуру в документе приобретения товаров.
  2. Привязать в рабочем месте (Document.СчетФактураВыданныйАванс.Form.ФормаРабочееМесто)
  3. Указать документ приобретения в списке счетов-фактур полученных (налоговый агент) (DataProcessor.ЖурналДокументовНДС.Form.СписокДокументов)
  4. Выбрать документ-основание непосредственно в форме документа. Первые три способа позволяют привязать документ приобретения товаров даже в том случае, если счет-фактура оформлен в закрытом периоде. После указания документа-основания в счете-фактуре заполнится дата перехода права собственности по входящей дате документа приобретения. На эту дату производится отражение в учете входящего НДС.

Корректировка счет-фактуры

В документ Счет-фактура полученный (налоговый агент) можно внести исправления или корректировки. Для внесения исправлений/корректировок в счет-фактуру предназначена команда Корректировочный/исправительный счет-фактура.

Будут проанализированы введенные Корректировки приобретения с типом операции Корректировка по согласованию сторон, по которым не введен счет-фактура. Если такие документы существуют, то будет оформлен Корректировочный счет-фактура. В противном случае будет оформлен Исправительный счет-фактура.

Корректировочный счет-фактура может быть введен на основании нескольких документов корректировки, имеющих идентичные сведения о поставщике, организации и валюте взаиморасчетов. Такой счет-фактура называется Сводный корректировочный, если документы корректировки оформлены к нескольким исходным счетам-фактурам. Данные исходных документов автоматически фиксируются в табличной части Корректировочного счета-фактуры.

В табличной части счета-фактуры отдельно указываются корректировки в сторону увеличения и уменьшения. В поле Код вида операции (на уменьшение) указывается код вида операции для отражения корректировочного счета-фактуры в книге продаж.

Период отражения в Книге покупок

В случае, если дата получения счета-фактуры попадает в диапазон с 1-го по 25-е число месяца, следующего за отчетным периодом, возможно выбрать период отражения счета-фактуры в Книге покупок в реквизите Запись книги покупок.

Начиная с 1 октября 2017 года при получении исправленного счета-фактуры есть возможность выбрать период отражения вычета по нему. Это можно сделать том же поле и только для первого исправления, для всех последующих исправлений будет применен вариант отражения из первого.

Конфигурация: Управление аптечной сетью, редакция 11.5
Версия: 11.5.27.61 · разработчик: ОКСи, Фирма "1С"
Страница создана в: 11.5.27.61 · изменена в: 11.5.27.61
Мета: Document.СчетФактураПолученныйНалоговыйАгент · файл: Documents/СчетФактураПолученныйНалоговыйАгент/Ext/Help/ru.html